3. 合规与报告
在新加坡，加密资产服务商（DPTSP）不仅要取得牌照，还必须遵守严格的合规与报告义务。这些要求主要源自《支付服务法》（PSA）、《金融服务与市场法》（FSMA）及 MAS 的相关指引，重点体现在 KYC/AML 流程、交易记录保存、可疑交易申报三个方面。
DPT 服务商被要求实施完善的客户尽职调查（CDD）与持续监控措施：
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身份验证（KYC）：在客户开户或进行大额交易前，必须验证客户身份，收集姓名、地址、身份证件等信息（PSA §23, FSMA §36）；
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风险分级管理：服务商需根据客户风险水平（高风险客户如跨境资金流动者、政治公众人物 PEPs），采取差异化的尽职调查措施；
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持续监控：对客户的交易模式进行持续监控，若发现异常交易模式，必须加强调查并保留记录。
所有与 DPT 相关的交易与客户资料，服务商都必须保存完整的记录，以便未来监管审查或执法：
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保存年限：至少保存 5 年（PSA §47）；
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记录范围：包括交易日期、金额、交易对手身份、支付工具、资金来源与用途说明；
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电子存档要求：允许使用电子化系统保存，但必须保证数据的真实性、完整性与可追溯性。
根据新加坡《贩毒所得（没收）法》（CDSA）和《恐怖主义（抑制融资）法》（TFA），所有 DPT 服务商都负有可疑交易申报义务：
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触发条件：若服务商知晓或怀疑某笔交易涉及洗钱、恐怖融资或其他非法活动，必须在 15 个工作日 内向新加坡金融情报署（STRO, Suspicious Transaction Reporting Office）提交可疑交易报告；
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刑责追究：若未按规定申报，机构与责任人均可能承担刑事责任（CDSA §39, TFA §8）；
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国际合作：MAS 与海外监管机构共享部分 STR 数据，用于跨境执法合作。
通过合规与报告机制，新加坡确保了 DPT 市场的透明性与可追溯性。KYC/AML 流程可以防止匿名交易掩盖非法资金流动；交易记录保存为后续审计和监管调查提供了证据；而可疑交易申报则为打击跨境洗钱与恐怖融资提供了早期预警机制。这三者结合，使新加坡在全球范围内建立了较为严格的加密资产合规基线。
4.投资者保护
在新加坡，金融监管机构不仅关注金融稳定和合规义务，还高度重视加密资产相关的投资者保护。核心要求体现在广告宣传限制、风险提示义务、禁止误导性陈述三个方面。这些主要来自《金融服务与市场法》（FSMA 2022）、《支付服务法》（PSA 2019）以及 MAS 发布的专门指引（特别是 MAS2022 年《数字支付代币服务商广告指引》）。