开曼群岛虚拟资产新规速览(2) / BTC123 | 区块链信息行情第一站

开曼群岛虚拟资产新规速览(2)

03-27 , 14:56 分享新闻

2.注册与许可

修订案首先明确,自然人不可再注册或持牌,所有 VASP 申请人都必须为法人主体。

其次,修订案细化注册与持牌的双轨制划分。低风险业务,如非托管钱包服务、基础技术设施提供者,可选择注册备案;而高风险业务,如托管、交易撮合、平台运营、发行服务,则必须申请完整牌照。

以及,未经 CIMA 注册或持牌的实体,不得对外声称自己受到 CIMA 监管,违者构成违法行为。

另外,不论是否获批,所有申请费用、年费、牌照费用均不可退还。VASP 申请获批后,申请人必须在 30 日内缴清费用,否则批准作废。

3.经营要求

在治理结构上,修订案要求每家持牌 VASP 必须配备至少三名董事,且至少一名为独立董事,意在防范内部利益冲突,提升董事会独立性与透明度。

经营活动方面,VASP 必须严格按照已批准的商业计划。如欲新增或调整业务范围(如新增托管服务、交易品种等),需事先获得 CIMA 书面批准,未经许可不得擅自扩展服务范围。另外,VASP,特别是公司或合伙企业的股份,不得在未经 CIMA 书面批准下发行或转让。

同时,修订案还要求 VASP 建立并维持有效的风险管理系统,涵盖反洗钱、技术安全、客户身份验证、市场操纵防范等环节。在有条件的情况下,CIMA 可以强制要求 VASP 提交审计报告,并有权指定审计人。

针对托管类 VASP,修订案细化了客户资产保护,比如需确保客户资产单独托管,设立信托或破产隔离账户,并确保资产分账清晰;托管服务必须有内部控制制度,包括资产审计流程、双重签名管理、第三方审计安排等。

4.反洗钱和客户信息收集

修订案细化了 VASP 需要收集的虚拟资产转账信息,包括发起人(Originator)的姓名、账户地址、虚拟资产地址、身份识别信息;接收人(Beneficiary)的姓名、账户地址、虚拟资产地址;以及交易涉及的具体资产种类、金额。

在收集与记录之余,VASP 还须将客户和交易记录保留不少于 5 年,并在 CIMA 或执法部门要求时,48 小时内提交。

在反洗钱和反恐怖方面,进一步加强了 VASP 的义务——遵循开曼现行《反洗钱条例》所有条款,包括 KYC、身份核实、可疑交易报告(STR)、持续监控等;一旦发现有客户或交易涉嫌恐怖融资、洗钱、高风险地区背景,需及时向 CIMA 报告,并配合调查。

5.审计与监管

持牌 VASP 必须每年委托 CIMA 认可的注册会计师进行审计,提交完整财务报表,并且,CIMA 有权指定具体审计时间、范围、内容。如 CIMA 认为 VASP 存在误导性或虚假财务信息,可直接指定审计师开展专项审计,费用由 VASP 自行承担。

修订案也对审计师责任进行细化,包括审计师必须独立履职,不得有利益冲突或失信行为。同时,审计师一旦发现 VASP 存在重大风险,应主动向 CIMA 报告。审计师如失职,CIMA 则有权取消其资格,并禁止 VASP 再次聘任